一、全區收支決算情況

???（一）一般公共預算

全區一般公共預算收入完成551410萬元，同口徑（下同）增長1.3%，完成預算的100.3%。其中稅收完成412687萬元，下降3.8%（扣除新增減稅因素后，增長5.1%），完成預算的93.4%。全區一般公共預算收入加上上級轉移支付收入611392萬元、地方政府一般債務轉貸收入137234萬元、上年項目結轉74126萬元、調入預算穩定調節基金30245萬元、調入資金160285萬元后，收入總計1564692萬元。

全區一般公共預算支出1280036萬元，增長0.9%，完成調整預算的103.5%，加上上解上級支出75969萬元、地方政府一般債務還本支出71772萬元、調出到政府性基金預算9369萬元，安排預算穩定調節基金54000萬元、結轉下年項目支出73546萬元后，支出總計1564692萬元。

???（二）政府性基金預算

全區政府性基金預算收入完成597679萬元，下降10.6%，完成調整預算的103.6%。加上上級轉移支付收入167231萬元、地方政府專項債券轉貸收入412900萬元、調入資金9369萬元、上年項目結轉352593萬元后，收入總計1539772萬元。

全區政府性基金預算支出1025858萬元，增長23.5%，完成調整預算的78.3%，加上上解上級支出9442萬元、調出到一般公共預算支出149719萬元、地方政府專項債券還本支出42900萬元、結轉下年項目支出311853萬元后，支出總計1539772萬元。

???（三）國有資本經營預算

全區國有資本經營預算收入完成32046萬元，增長140.5%，完成調整預算的114.5%，加上上年項目結轉1724萬元后，收入總計33770萬元。

全區國有資本經營預算支出23204萬元，完成調整預算的117.6%，加上調出到一般公共預算支出10566萬元后，支出總計33770萬元。

二、區級收支決算情況

???（一）一般公共預算

區本級一般公共預算收入390616萬元，同口徑增長2%，完成預算的95.2%。其中稅收完成291126萬元，下降1.4%。加上上級轉移支付收入611392萬元、鄉鎮（街道）上解收入27201萬元、地方政府一般債務轉貸收入137234萬元、上年項目結轉70376萬元、調入預算穩定調節基金30245萬元、調入資金124948萬元后，收入總計1392012萬元。

區本級一般公共預算支出1045308萬元，下降3.7%，完成調整預算的97.9%。加上上解上級75969萬元、補助鄉鎮（街道）69694萬元、地方政府一般債務還本支出71772萬元、安排預算穩定調節基金54000萬元、調出到政府性基金預算9369萬元、結轉下年項目支出65900萬元后，支出總計1392012萬元。

???（二）政府性基金預算

區本級政府性基金預算收入293756萬元，下降30.5%，完成調整預算的92.7%，加上上級轉移支付167231萬元、鄉鎮（街道）上解收入17327萬元、地方政府專項債券轉貸收入412900萬元、調入資金9369萬元、上年項目結轉317247萬元后，收入總計1217830萬元。

區本級政府性基金預算支出714335萬元，增長35.7%，完成調整預算的69.7%，加上上解上級支出9442萬元、補助鄉鎮（街道）支出74584萬元、地方政府專項債券還本支出42900萬元、調出到一般公共預算支出114382萬元、結轉下年項目支出262187萬元后，支出總計1217830萬元。

???（三）國有資本經營預算

區本級國有資本經營預算收入完成32046萬元，增長140.5%，完成調整預算的114.5%，加上上年項目結轉1724萬元后，收入總計33770萬元。

區本級國有資本經營預算支出23204萬元，完成調整預算的117.6%，加上調出到一般公共預算支出10566萬元后，支出總計33770萬元。

三、重點報告事項

???（一）轉移支付情況

2020年上級共計下達我區一般公共預算轉移支付資金611392萬元，其中返還性收入64470萬元，一般性轉移支付收入180980萬元，主要是均衡性轉移支付收入、縣級基本財力保障機制獎補資金收入等方面（包括特殊轉移支付40400萬元）；共同財政事權轉移支付收入177477萬元，主要是醫療衛生、社會保障和就業、教育、農林水等方面；專項轉移支付收入188465萬元，主要是節能環保、農林水、交通運輸等方面。共計下達我區政府性基金預算轉移支付資金167231萬元，主要是抗疫特別國債64000萬元，國家重大水利工程建設基金60164萬元，“四好農村路”和普干線資金25495萬元等方面。

2020年一般公共預算區本級共計補助鄉鎮（街道，含新區）69694萬元，其中一般性轉移支付補助60605萬元，專項轉移支付補助9089萬元；鄉鎮（街道，含新區）上解區本級27201萬元，其中體制上解16778萬元，專項上解10423萬元。

2020年政府性基金預算區本級共計補助鄉鎮（街道，含新區）74584萬元，主要是國家重大水利工程建設基金59242萬元。鄉鎮（街道，含新區）上解區本級17327萬元，主要是新城區上解鐵路征地拆遷補差資金5285萬元和專項債券利息11184萬元。

???（二）預算績效管理情況

2020年嚴格落實區委區政府《關于認真貫徹落實<中共重慶市委重慶市人民政府關于全面實施預算績效管理實施意見>的通知》（涪陵委〔2020〕34號），在實現部門預算項目績效目標編制全覆蓋的基礎上，印發《重慶市涪陵區財政局關于做好2020年區級預算項目支出績效目標運行過程跟蹤管理工作的通知》（涪財政發〔2020〕747號），選取11個區級部門預算單位的12個項目支出，重點開展績效目標運行過程跟蹤管理工作。并抽查62個2019年已執行完項目的支出績效評價情況。從跟蹤和評價結果看，各預算單位的績效管理水平得到提高，資金使用效益得到提升。

???（三）中央直達資金使用情況

2020年，市財政分配我區直達資金129605萬元，其中，特殊轉移支付40400萬元，主要用于兜牢我區“三保”底線，做好“六穩”工作、落實“六保”任務；抗疫特別國債64000萬元，主要用于抗疫支出，公共衛生和物資儲備基礎設施建設，支持企業復工復產；正常轉移支付納入直達管理資金22205萬元，主要用于支持基層運轉、教育、醫療等政策性項目需要；地方政府一般債券納入直達資金管理3000萬元，主要用于脫貧攻堅。

???（四）地方政府債務情況

2020年，市財政核定我區政府債務限額182.6億元，其中，一般債務限額79億元，專項債務限額103.6億元。

截至2020年底，全區政府債務余額為182億元，在核定限額之內，其中，一般債務余額78.42億元，專項債務余額103.58億元。目前我區債務風險總體可控。

2020年，我區申報并到位債券資金53.95億元。其中，新增債券42.6億元，再融資債券11.35億元。新增債券主要用于：市政交通基礎設施、產城融合、文化旅游、民生服務等重點領域項目建設。再融資債券全部用于償還到期債券本金。

???（五）預算穩定調節基金、預備費、結轉結余資金使用情況

2020年初，區級預算穩定調節基金余額為30245萬元。2020年預算編制時，全部調入用于平衡預算，年度執行中，按照相關規定，通過統籌結轉結余、零結轉收回、基金調入等方式，補充預算穩定調節基金54000萬元，2020年末預算穩定調節基金余額54000萬元，并在2021年初全部用于平衡預算缺口。

2020年區級預算安排預備費11000萬元，動用500萬元，主要用于新冠肺炎疫情防控，剩余10500萬元按規定全部用于補充預算穩定調節基金。

2019年區級一般公共預算結轉70376萬元，按原項目納入2020年預算安排支出。2020年區級一般公共預算結轉65900萬元。

???（六）關于“三公”經費支出情況

2020年度區本級“三公”經費?2939.69萬元，較上年減少453.83萬元，下降13.4% ，較年初預算數減少1409.51萬元，下降32.4%，主要是嚴格落實我區過緊日子十條舉措，嚴控一般性支出，壓減“三公”經費。其中：因公出國（境）費6.12萬元，較上年減少120萬元，較年初預算數減少36.88萬元；公務用車購置及運行維護費?2361.03 萬元，較上年減少285.85萬元，較年初預算數減少?596.15萬元；公務接待費572.54萬元，較上年減少47.98萬元，較年初預算數減少776.48萬元。

???（七）審計意見的整改落實情況

2021年上半年，市審計局開州審計組依法對2020年度區級預算執行和決算草案編制情況進行審計，反映出預算編制、預算執行、財政資金管理使用等方面問題，并提出了相應的處理意見，相關審計結果將納入區政府向區人大常委會所作的2020年度區級預算執行和其他財政收支審計情況報告。目前，市審計局尚未下發最終的審計報告，區財政局已會同相關部門就審計過程中反映出的問題，采取積極措施加以整改。同時，區財政局將舉一反三，建立長效機制，健全全區財政管理制度，確保財政資金安全高效運行。

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附件：重慶市涪陵區2020年區本級決算（詳情見下載鏈接）