?一、區(qū)級(jí)收支決算情況

（一）一般公共預(yù)算

2023年，區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入550864萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.8%，為預(yù)算的108.1%，其中稅收收入368814萬(wàn)元，增長(zhǎng)4%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入627468萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道（含高新區(qū)）上解收入15588萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入585758萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)86301萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金70000萬(wàn)元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入1000萬(wàn)元、調(diào)入資金166783萬(wàn)元后，收入總量為2103762萬(wàn)元。

區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出1142999萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.7%，完成調(diào)整后預(yù)算的95.7%。加上上解上級(jí)支出61223萬(wàn)元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道（含高新區(qū)）84392萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出563898萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金140000萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年111250萬(wàn)元后，支出總量為2103762萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算

2023年，區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算收入476255萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.8%，為預(yù)算的120.3%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入149001萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道（含高新區(qū)）上解收入11650萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入811700萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)185875萬(wàn)元后，收入總量為1634481萬(wàn)元。

區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算支出648672萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%，完成調(diào)整后預(yù)算的90.8%。加上上解上級(jí)支出35209萬(wàn)元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道（含高新區(qū)）支出44789萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出588400萬(wàn)元、調(diào)出資金165603萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年151808萬(wàn)元后，支出總量為1634481萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

2023年，區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1180萬(wàn)元，下降36.5%，為預(yù)算的59%。收入總量為1180萬(wàn)元。

區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總量為1180萬(wàn)元，全部為調(diào)出資金。

二、全區(qū)收支決算情況

（一）一般公共預(yù)算

2023年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入700176萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.6%，為預(yù)算的99.7%，其中稅收收入511475萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.3%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入627468萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入585758萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)100698萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金70000萬(wàn)元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入1000萬(wàn)元、調(diào)入資金188258萬(wàn)元后，收入總量為2273358萬(wàn)元。

全區(qū)一般公共預(yù)算支出1387717萬(wàn)元，增長(zhǎng)15%，完成調(diào)整后預(yù)算的93%。加上上解上級(jí)支出61223萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出563898萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金140000萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年120520萬(wàn)元后，支出總量為2273358萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算

2023年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入712226萬(wàn)元，下降2.3%，為預(yù)算的101.7%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入149001萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入811700萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)207518萬(wàn)元后，收入總量為1880445萬(wàn)元。

全區(qū)政府性基金預(yù)算支出867076萬(wàn)元，下降7.5%，完成調(diào)整后預(yù)算的95.2%。加上上解上級(jí)支出35209萬(wàn)元、調(diào)出資金187022萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出588400萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年202738萬(wàn)元后，支出總量為1880445萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1236萬(wàn)元，下降33.5%，為預(yù)算的60.1 %。收入總量為1236萬(wàn)元。

全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總量為1236萬(wàn)元，全部為調(diào)出資金。

三、重點(diǎn)報(bào)告事項(xiàng)

（一）轉(zhuǎn)移支付情況

2023年，我區(qū)收到一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付資金627468萬(wàn)元，其中，一般性轉(zhuǎn)移支付收入462597萬(wàn)元，主要是返還性收入、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)收入、社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入等；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入164871萬(wàn)元，主要是節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸?shù)确矫妗Ｊ盏秸曰痤A(yù)算轉(zhuǎn)移支付資金149001萬(wàn)元，主要是國(guó)家重大水利工程建設(shè)基金61709萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓相關(guān)收入73145萬(wàn)元，大中型水庫(kù)移民后期扶持基金6047萬(wàn)元，交通建設(shè)專項(xiàng)、農(nóng)村舊房整治提升等8100萬(wàn)元。

2023年，區(qū)級(jí)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)一般公共預(yù)算補(bǔ)助84392萬(wàn)元，其中，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助63205萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助21187萬(wàn)元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解區(qū)級(jí)15588萬(wàn)元，其中，體制上解8254萬(wàn)元，專項(xiàng)上解7334萬(wàn)元。區(qū)級(jí)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府性基金預(yù)算補(bǔ)助44789萬(wàn)元，主要是國(guó)家重大水利工程建設(shè)基金和三峽庫(kù)區(qū)基金補(bǔ)助；鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解區(qū)級(jí)11650萬(wàn)元，其中，上解三峽后續(xù)和庫(kù)區(qū)補(bǔ)助資金624萬(wàn)元和新城區(qū)城市建設(shè)配套費(fèi)上解26萬(wàn)元，定額上解11000萬(wàn)元。

（二）中央直達(dá)資金使用情況

2023年，上級(jí)下達(dá)我區(qū)直達(dá)資金173577萬(wàn)元。我區(qū)嚴(yán)格按照要求，及時(shí)將資金分配下達(dá)至有關(guān)部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)，主要用于教育、社保、衛(wèi)生等重點(diǎn)領(lǐng)域，有效提高民生保障能力，更好發(fā)揮惠企利民實(shí)效。截至2023年末，完成支出157393萬(wàn)元，支出進(jìn)度為90.7%，結(jié)轉(zhuǎn)資金按要求納入今年預(yù)算繼續(xù)使用。同時(shí)，依托監(jiān)控系統(tǒng)，建立資金臺(tái)賬，及時(shí)將支付明細(xì)信息導(dǎo)入監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)資金分配、撥付、使用全鏈條動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保資金流向明確、真正惠企利民。

（三）“三保”情況

2023年，我區(qū)兜牢兜實(shí)“三保”底線，堅(jiān)持“三保”在支出中的優(yōu)先地位，嚴(yán)格落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”要求，著力壓減一般性支出，騰退財(cái)力保障“三保”。加大財(cái)力下沉力度，提升財(cái)力補(bǔ)助精準(zhǔn)度，強(qiáng)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道“三保”支出保障，確保全區(qū)“三保”支出全面兜實(shí)兜牢。

（四）政府債務(wù)情況

2023年，市財(cái)政核定我區(qū)政府債務(wù)限額3432600萬(wàn)元，其中，一般債務(wù)限額1252100萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額2180500萬(wàn)元。

截至2023年末，全區(qū)政府債務(wù)余額為3432200萬(wàn)元，在核定限額之內(nèi)，其中，一般債務(wù)余額1251700萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額2180500萬(wàn)元。目前我區(qū)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

2023年，我區(qū)到位債券資金1397500萬(wàn)元。其中，新增債券246600萬(wàn)元，再融資債券1150900萬(wàn)元。新增債券主要用于市政交通基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)城融合、教育、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)。再融資債券全部用于償還到期債券本金。

（五）區(qū)級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、預(yù)備費(fèi)、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金使用情況

2023年初，區(qū)級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為70000萬(wàn)元，2023年預(yù)算編制時(shí)，全部調(diào)入用于平衡預(yù)算。2023年底，通過統(tǒng)籌一般公共預(yù)算超收收入、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、零結(jié)轉(zhuǎn)收回等方式補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金140000萬(wàn)元。2024年初，動(dòng)用140000萬(wàn)元用于平衡預(yù)算，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為0元。

2023年，區(qū)級(jí)預(yù)算安排預(yù)備費(fèi) 15000 萬(wàn)元，主要用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的支出，年度執(zhí)行中未動(dòng)用，15000萬(wàn)元按規(guī)定全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

2023年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入結(jié)轉(zhuǎn)86301萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算收入結(jié)轉(zhuǎn)185875萬(wàn)元，按原項(xiàng)目納入2023年預(yù)算安排支出。2023年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出結(jié)轉(zhuǎn)111250萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算支出結(jié)轉(zhuǎn)151808萬(wàn)元，按原使用方向納入2024年預(yù)算安排支出。

（六）區(qū)級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)支出及政府采購(gòu)情況

2023年，區(qū)級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)2369萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少125萬(wàn)元。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)93萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加10萬(wàn)元，主要是2022年受新冠疫情影響，因公出國(guó)（境）基本停止，本年因工作需要，費(fèi)用相應(yīng)增加；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)維費(fèi)1684萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加149萬(wàn)元，主要是部分單位公務(wù)車輛老化嚴(yán)重，區(qū)機(jī)關(guān)事務(wù)管理中心統(tǒng)一購(gòu)置公務(wù)用車，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)用增加；公務(wù)接待費(fèi)591萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少 285萬(wàn)元，主要是區(qū)級(jí)各部門認(rèn)真貫徹落實(shí)中央“厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)”和過“緊日子”要求，從嚴(yán)從緊控制經(jīng)費(fèi)開支。

2023年，我區(qū)認(rèn)真落實(shí)政府采購(gòu)政策，繼續(xù)促進(jìn)政府采購(gòu)領(lǐng)域優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，區(qū)級(jí)政府采購(gòu)金額66236萬(wàn)元，其中，政府采購(gòu)貨物14859萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)26864萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程24513萬(wàn)元。

（七）預(yù)算績(jī)效管理情況

2023年，進(jìn)一步深化績(jī)效目標(biāo)管理，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，印發(fā)《2023年度涪陵區(qū)綜合績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)（試行）》。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)對(duì)全區(qū)68個(gè)部門、26個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道績(jī)效自評(píng)和績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控實(shí)現(xiàn)線上全覆蓋。在各單位自評(píng)基礎(chǔ)上篩選出10個(gè)重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目和1個(gè)部門整體開展重點(diǎn)評(píng)價(jià)，涉及項(xiàng)目資金共計(jì)11583萬(wàn)元。持續(xù)績(jī)效信息公開常態(tài)化，績(jī)效目標(biāo)和評(píng)價(jià)結(jié)果隨部門預(yù)決算信息同步公開，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。

（八）區(qū)級(jí)重點(diǎn)專項(xiàng)執(zhí)行情況

經(jīng)區(qū)第六屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審議通過，2023年年初區(qū)級(jí)重點(diǎn)專項(xiàng)20個(gè)，涉及教育、社會(huì)保障、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、環(huán)境保護(hù)、鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域，2023年初預(yù)算合計(jì)34643萬(wàn)元，截至2023年末實(shí)際支付34643萬(wàn)元。

（九）審計(jì)意見的整改落實(shí)情況

2024年上半年，長(zhǎng)壽區(qū)審計(jì)局依法對(duì)我區(qū)2023年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和決算草案編制、財(cái)政運(yùn)行質(zhì)效暨園區(qū)改革攻堅(jiān)情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，指出了我區(qū)預(yù)算編制不細(xì)化、預(yù)算分配不及時(shí)、組織財(cái)政收入不嚴(yán)格、專項(xiàng)資金管理使用不規(guī)范、招商引資政策執(zhí)行不規(guī)范、國(guó)有資產(chǎn)利用不充分等問題并提出了相應(yīng)處理意見。目前，區(qū)財(cái)政局會(huì)同有關(guān)部門對(duì)照審計(jì)報(bào)告指出的問題，積極采取措施加以整改。比如，加強(qiáng)預(yù)算編制和執(zhí)行管理，硬化預(yù)算約束；加強(qiáng)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和直編預(yù)算管理，及時(shí)將專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、直編預(yù)算分解下達(dá)到相關(guān)部門；及時(shí)清理存量財(cái)政資金，推動(dòng)存量資金及時(shí)統(tǒng)籌使用；進(jìn)一步強(qiáng)化專項(xiàng)資金管理，督促資金使用單位專項(xiàng)資金支出進(jìn)度；進(jìn)一步規(guī)范招商引資行為，嚴(yán)格按照規(guī)定簽訂并執(zhí)行招商引資協(xié)議。下一步，將持續(xù)加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，從體制機(jī)制上著手，以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為載體，促進(jìn)財(cái)政資金規(guī)范高效運(yùn)行。

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附件：重慶市涪陵區(qū)2023年決算