一、區級收支決算情況

（一）一般公共預算

2024年，區級一般公共預算收入887036萬元，增長61.0%，完成預算的102.9%，其中稅收收入426288萬元，增長15.6%。加上上級補助收入551861萬元、鎮街及高新區上解收入71852萬元、地方政府一般債務轉貸收入158100萬元、上年結轉111250萬元、調入預算穩定調節基金140000萬元、調入資金43252萬元后，收入總量為1963351萬元。

區級一般公共預算支出1534971萬元，增長34.3%，完成預算的98.8%。加上上解上級支出39252萬元、補助鎮街及高新區115394萬元、地方政府一般債務還本支出133578萬元、安排預算穩定調節基金104000萬元、區域間轉移性支出400萬元、結轉下年35756萬元后，支出總量為1963351萬元。

與區六屆人大五次會議審議的2024年執行數（以下簡稱2024年執行數）相比無變化。

（二）政府性基金預算

2024年，區級政府性基金預算收入516508萬元，增長8.5%，完成預算的102.9%。加上上級補助收入108914萬元、鎮街及高新區上解收入20257萬元、地方政府專項債務轉貸收入624000萬元、上年結轉151808萬元后，收入總量為1421487萬元。

區級政府性基金預算支出847534萬元，增長30.7%，完成預算的100%。加上上解上級支出40385萬元、補助鎮街及高新區28910萬元、地方政府專項債務還本支出412300萬元、調出資金43252萬元、結轉下年49106萬元后，支出總量為1421487萬元。

與2024年執行數相比，區級政府性基金預算收支決算數無變化。

（三）國有資本經營預算

區級國有資本經營預算收入15053萬元，增長1175.7%，完成預算的100%。加上上級補助收入155萬元后，收入總量為15208萬元。

區級國有資本經營預算支出總量為15208萬元，均為本級支出。

與2024年執行數相比，區級國有資本經營預算收支決算數無變化。

二、全區收支決算情況

（一）一般公共預算

2024年，全區一般公共預算收入1088868萬元，增長55.5%，完成預算的102.4%，其中稅收收入570045萬元，增長11.5%。加上上級補助收入551861萬元、地方政府一般債務轉貸收入158100萬元、上年結轉120520萬元、調入預算穩定調節基金140000萬元、調入資金43618萬元后，收入總量為2102967萬元。

全區一般公共預算支出1775656萬元，增長28.0%，完成預算的93.1%。加上上解上級支出39252萬元、地方政府一般債務還本支出133578萬元、安排預算穩定調節基金104000萬元、區域間轉移性支出400萬元、結轉下年50081萬元后，支出總量為2102967萬元。

與2024年執行數相比，全區一般公共預算收支決算數不變。

（二）政府性基金預算

2024年，全區政府性基金預算收入844559萬元，增長18.6%，完成預算的97.1%。加上上級補助收入108914萬元、地方政府專項債務轉貸收入624000萬元、上年結轉202738萬元后，收入總量為1780211萬元。

全區政府性基金預算支出1189153萬元，增長37.1%，完成預算的99.4%。加上上解上級支出40385萬元、調出資金43618萬元、地方政府專項債務還本支出412300萬元、結轉下年94755萬元后，支出總量為1780211萬元。

與2024年執行數相比，全區政府性基金預算收支決算數無變化。

（三）國有資本經營預算

全區國有資本經營預算收入15053萬元，增長1117.9%，完成預算的100%。加上級補助收入155萬元后，收入總量為15208萬元。

全區國有資本經營預算支出總量為15208萬元，均為本級支出。

與2024年執行數相比，全區國有資本經營預算收支決算數無變化。

三、重點報告事項

（一）轉移支付情況

2024年，我區收到一般公共預算轉移支付資金551861萬元，其中，一般性轉移支付收入408704萬元，主要是返還性收入、均衡性轉移支付收入、縣級基本財力保障機制獎補收入、社會保障和就業共同財政事權轉移支付收入等；專項轉移支付收入143157萬元，主要是節能環保、農林水、城鄉社區等方面。收到政府性基金預算轉移支付資金108914萬元，主要是國家重大水利工程建設基金41767萬元，超長期特別國債相關收入52066萬元，國有土地使用權出讓相關收入4506萬元，大中型水庫移民后期扶持基金4884萬元，彩票公益金、三峽水庫庫區基金等5691萬元。

2024年，區級對鄉鎮一般公共預算補助115394萬元，其中，一般性轉移支付補助81130萬元，專項轉移支付補助34264萬元；鄉鎮上解區級71852萬元，其中，體制上解13870萬元，專項上解57982萬元。區級對鄉鎮政府性基金預算補助28910萬元，主要是國有土地使用權出讓收入安排和三峽庫區基金補助；鄉鎮上解區級20257萬元，其中，上解三峽后續和庫區補助資金1040萬元；新城區城市建設配套費、專項債券利息和發行登記有關費用上解8943萬元，定額上解10274萬元。

（二）“三保”落實情況

始終把兜牢兜實“三保”底線作為一項重要的政治任務，保持“三保”支出在預算安排和預算執行的優先地位，確保“三保”支出及時足額兌付。嚴格落實黨政機關過“緊日子”要求，著力壓減一般性支出，騰退財力保障“三保”。預算執行中加大資金統籌力度，強化庫款資金調度，全力保障“三保”支出。

（三）政府債務情況

2024年，市財政核定我區政府債務限額400.16億元，其中，一般債務限額130.21億元，專項債務限額269.95億元。

截至2024年末，全區政府債務余額為400.16億元，在核定限額之內，其中，一般債務余額130.21億元，專項債務余額269.95億元。目前我區債務風險總體可控。

2024年，我區到位債券資金78.21億元。其中，新增債券23.97億元，再融資債券54.24億元。新增債券主要用于產業園區基礎設施、市政和交通基礎設施、農林水利、社會事業、保障性安居工程等重點領域項目和存量政府投資項目。再融資債券用于償還存量債務。

（四）區級預算穩定調節基金、預備費、結轉結余資金使用情況

2024年初，區級預算穩定調節基金余額為140000萬元，2024年預算編制時，全部調入用于平衡預算。2024年底，通過統籌一般公共預算超收收入、結轉結余、零結轉收回等方式補充預算穩定調節基金104000萬元。2025年初，動用104000萬元用于平衡預算，預算穩定調節基金余額為0元。

2024年，區級年初預算安排預備費15000萬元，主要用于自然災害等突發事件處理增加的支出及其它難以預見的支出，年中調整預算增加2000萬元，年度執行中未動用，17000萬元按規定全部補充預算穩定調節基金。

2023年區級一般公共預算結轉111250萬元、政府性基金預算結轉151808萬元，按原使用方向納入2024年預算安排支出。2024年區級一般公共預算結轉35756萬元、政府性基金預算結轉49106萬元，按原使用方向納入2025年預算安排支出。

（五）區級“三公”經費支出及政府采購情況

持續落實中央“厲行節約、反對浪費”和黨政機關過“緊日子”要求，從嚴從緊控制經費開支。2024年，區級“三公”經費支出合計1819萬元，比年初預算減少414萬元。其中，因公出國（境）費減少36萬元，公務用車購置及運維費減少214萬元，公務接待費減少164萬元。

2024年，我區認真落實政府采購政策，繼續促進政府采購領域優化營商環境，區級政府采購金額45468萬元，其中，政府采購貨物13251萬元，政府采購服務18885萬元，政府采購工程13332萬元。

（六）預算績效管理情況

2024年，對全區68個區級部門、26個街鎮開展線上績效自評全覆蓋，自評項目個數3722個。在自評工作基礎上，選取7個項目和1個部門整體開展財政重點評價，評價資金共計7124.91萬元。根據《重慶市涪陵區區級預算安排與監督檢查和績效評價結果掛鉤辦法》（涪陵府辦發〔2022〕109號）要求，對全區68個區級部門，26個鄉鎮街道開展了2023年度綜合績效評價，排名前三位和后三位的部門、街鎮進行了通報，有序推進績效指標和標準體系建設，引導部門聚焦重大決策部署和主責主業，深度梳理科學技術、生態環境、水利、衛生健康、應急管理、統計行業領域部門績效指標特點，形成6個動態績效指標庫，進一步加強預算績效的約束力、操作性和指導性。

（七）審計意見的整改落實情況

2025年上半年，市審計局依法對我區2024年度財政預算執行和決算草案編制進行了審計調查，指出了我區預決算管理不細化、重點專項支出績效不佳、過緊日子要求不嚴格、財政資金管理不嚴等4類16條具體問題，并提出了相應處理意見。目前，區財政局會同有關部門對照審計報告指出的問題，積極采取措施加以整改。比如，加強預算編制和執行管理，深化零基預算改革，硬化預算約束，提高預算安排精度；加強專項轉移支付和代編預算管理，及時將專項轉移支付、代編預算分解下達到相關部門；強化專項資金管理，督促資金使用單位加快項目建設進度，提高資金使用效益。下一步，將持續加強財會監督、嚴肅財經紀律，從體制機制上著手，以預算管理一體化系統為載體，促進財政資金規范高效運行。

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附件：重慶市涪陵區2024年決算