一、單位基本情況

???（一）職能職責(zé)

管理殯葬事宜，推進殯葬改革、法規(guī)宣傳、執(zhí)法檢查、職業(yè)教育、崗位培訓(xùn)。

???（二）機構(gòu)設(shè)置

我所為正科級的參公事業(yè)單位。內(nèi)設(shè)辦公室。在職人員為5人，退休5人。

二、單位決算情況說明

???（一）收入支出決算總體情況說明。

1.總體情況。2024年度收入總計1229.99萬元，支出總計1229.99萬元。收支較上年決算數(shù)減少431.58萬元，下降26.00%，主要原因是新增首次遺體運輸費減免項目、寶鼎山陵園項目工程經(jīng)費的減少、困難群眾喪葬費的減少。

2.收入情況。2024年度收入合計764.57萬元，較上年決算數(shù)減少431.58萬元，下降36.10%，主要原因是新增首次遺體運輸費減免項目、寶鼎山陵園項目工程經(jīng)費的減少、困難群眾喪葬費的減少。其中：財政撥款收入764.57萬元，占100.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。此外，使用非財政撥款結(jié)余和專用結(jié)余0.00萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余465.42萬元。

3.支出情況。2024年度支出合計764.57萬元，較上年決算數(shù)減少431.58萬元，下降36.10%，主要原因是新增首次遺體運輸費減免項目支出的增加、寶鼎山陵園項目工程經(jīng)費支出的減少、困難群眾喪葬費支出的減少。其中：基本支出136.55萬元，占17.86%；項目支出628.03萬元，占82.14%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%。此外，結(jié)余分配0.00萬元。

4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2024年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余465.42萬元，較上年決算數(shù)無增減，主要原因是寶鼎山陵園項目結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余無變動。

???（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計764.57萬元。與2023年相比，財政撥款收、支總計各減少431.58萬元，下降36.10%。主要原因是新增首次遺體運輸費減免項目支出的增加、寶鼎山陵園項目工程經(jīng)費支出的減少、困難群眾喪葬費支出的減少。

???（三）一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

1.收入情況。2024年度一般公共預(yù)算財政撥款收入764.57萬元，較上年決算數(shù)減少431.58萬元，下降36.10%。主要原因是新增首次遺體運輸費減免項目支出的增加、寶鼎山陵園項目工程經(jīng)費支出的減少、困難群眾喪葬費支出的減少。較年初預(yù)算數(shù)減少423.14萬元，下降35.60%。主要原因是非稅收入撥款的減少。此外，年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

2.支出情況。2024年度一般公共預(yù)算財政撥款支出764.57萬元，較上年決算數(shù)減少431.58萬元，下降36.10%。主要原因是新增首次遺體運輸費減免項目支出的增加、寶鼎山陵園項目工程經(jīng)費支出的減少、困難群眾喪葬費支出的減少。較年初預(yù)算數(shù)減少423.14萬元，下降35.60%。主要原因是非稅收入撥款的減少。

3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2024年度年末一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，較上年決算數(shù)無增減，主要原因是支出合理，年末與財政部門進行了清算，2024年度年末無一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

4.比較情況。本單位2024年度一般公共預(yù)算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：

???（1）社會保障與就業(yè)支出749.42萬元，占98.02%，較年初預(yù)算數(shù)減少421.58萬元，下降36.00%，主要原因是非稅收入撥款的減少。

???（2）衛(wèi)生健康支出8.11萬元，占1.06%，較年初預(yù)算數(shù)減少0.01萬元，下降0.10%，主要原因是調(diào)出1人，然后考入1人，出現(xiàn)差額。

???（3）住房保障支出7.05萬元，占0.92%，較年初預(yù)算數(shù)減少1.54萬元，下降17.90%，主要原因是調(diào)出1人，然后考入1人，出現(xiàn)差額。

???（四）一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共財政撥款基本支出136.55萬元。其中：人員經(jīng)費118.13萬元，較上年決算數(shù)減少4.76萬元，下降3.90%，主要原因是人員經(jīng)費的減少。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、生活補助、醫(yī)療費補助。公用經(jīng)費18.41萬元，較上年決算數(shù)減少2.96萬元，下降13.90%，主要原因是辦公費和工會經(jīng)費的減少。公用經(jīng)費用途主要包括辦公費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)費、辦公設(shè)備購置。

???（五）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

本單位2024年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收支。

???（六）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

本單位2024年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出。

三、“三公”經(jīng)費情況說明

???（一）“三公”經(jīng)費支出總體情況說明

2024年度“三公”經(jīng)費支出共計2.00萬元，較年初預(yù)算數(shù)無增減，主要原因是車輛運行維護費按實際發(fā)生支出。較上年支出數(shù)增加0.20萬元，增長11.10%，主要原因是車輛運行維護費增加。

???（二）“三公”經(jīng)費分項支出情況

2024年度本單位因公出國（境）費用0.00萬元，費用支出較年初預(yù)算數(shù)無增減，較上年支出數(shù)無增減，主要原因是2024年未發(fā)生因公出國（境）費用支出。

公務(wù)車購置費0.00萬元，費用支出較年初預(yù)算數(shù)無增減，較上年支出數(shù)無增減，主要原因是本單位2024年未發(fā)生公務(wù)車購置費支出。

公務(wù)車運行維護費2.00萬元，主要用于機要文件交換、殯葬改革等工作所需車輛的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費等。費用支出較年初預(yù)算數(shù)無增減，主要原因是用車的出行量增加，車輛維護費增加。較上年支出數(shù)增加0.20萬元，增長11.10%，主要原因是用車的出行量增加，車輛維護費增加。

公務(wù)接待費0.00萬元，費用支出較年初預(yù)算數(shù)無增減，主要原因是本單位2024年度未發(fā)生公務(wù)接待費支出。較上年支出數(shù)無增減，主要原因是本單位2024年度未發(fā)生公務(wù)接待費支出。

???（三）“三公”經(jīng)費實物量情況

2024年度本單位因公出國（境）共計0個團組，0人；公務(wù)用車購置0輛，公務(wù)車保有量為1輛；國內(nèi)公務(wù)接待0批次0人，其中：國內(nèi)外事接待0批次，0人；國（境）外公務(wù)接待0批次，0人。2024年本單位人均接待費0.00元，車均購置費0.00萬元，車均維護費2.00萬元。

四、其他需要說明的事項

???（一）財政撥款會議費和培訓(xùn)費情況說明

本年度會議費支出0.00萬元，較上年決算數(shù)無增減，主要原因是沒有發(fā)生會議費支出。本年度培訓(xùn)費支出0.00萬元，較上年決算數(shù)減少0.03萬元，下降100.0%，主要原因是本年度沒有發(fā)生培訓(xùn)費支出。

???（二）機關(guān)運行經(jīng)費情況說明

2024年度本單位機關(guān)運行經(jīng)費支出18.41萬元，機關(guān)運行經(jīng)費主要用于開支辦公費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)費、辦公設(shè)備購置。機關(guān)運行經(jīng)費較上年支出數(shù)減少2.96萬元，下降13.9%，主要原因是辦公費和工會經(jīng)費的減少。

???（三）國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2024年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負(fù)責(zé)人用車0輛、機要通信用車1輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛。單價100萬元（含）以上專用設(shè)備0臺（套）。

???（四）政府采購支出情況說明

2024年度本單位政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%。

2024年度我單位未發(fā)生政府采購事項，無相關(guān)經(jīng)費支出。

五、預(yù)算績效管理情況說明

???（一）單位自評情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位對4個項目開展了績效自評。

1.項目支出績效自評匯總表

2.項目支出績效自評表

???（二）單位績效評價情況

本單位沒有委托第三方開展績效評價

???（三）財政績效評價情況

區(qū)財政局未委托第三方對我單位開展績效評價。

六、專業(yè)名詞解釋

???（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。

???（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

???（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。

???（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi)。

???（五）使用非財政撥款結(jié)余：指單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金。

???（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

???（七）結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

???（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

???（九）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

???（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

???（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

???（十二）“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

???（十三）機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

???（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

???（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。

???（十六）對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

???（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道

本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式：

聯(lián)系人：龔彬，聯(lián)系電話：023-87881286。

附件：重慶市涪陵區(qū)殯葬管理所2024年決算公開套表