一、2023年財政工作情況

2023年，是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，是奮力譜寫現代化新重慶涪陵新篇章的起步之年。一年來，涪陵高新區在區委、區政府的堅強領導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩中求進工作總基調，服務保障區委、區政府工作部署，嚴格執行人大預算決議，為高新區高質量發展提供了堅實的財力保障。

（一）加強財政收入組織，著力提高保障能力

強化稅源建設，堅持產業鏈招商、以商招商，推進穩鏈、延鏈、補鏈、強鏈，全年簽約項目達 54 個。圍繞新能源動力電池、醫藥食品、新材料等優勢產業簽約引進瑞浦蘭鈞、昕磁心臟生物磁量子檢測系統等優質項目，做大產業集群。美心翼申成功上市，成為涪陵十多年來首家上市公司，重慶2023年第8家上市企業。新增規上企業5家，新增市級專精特新中小企業24家。壯大存量稅基，深挖存量企業潛力，成功簽約攀華預制菜、康爾安二期等項目，實現“老樹發新枝”。加強稅收征管協調，做好重點產業、重點企業、重點稅源分析研判及征管工作，做到依法征收、應收盡收。持續優化營商環境，深入落實企業服務專員制度，叫響做亮“服到位、零距離”營商環境品牌。積極爭取上級產業支持政策，統籌抓好綜合保稅區收入征管，提高財政保障能力。

（二） 提升預算管理水平，確保財政平穩運行

加強部門預算管理，提高預算編制完整性，合理編制2023年度高新區財政收支預算。嚴格規范預算執行，按時完成預算執行情況報告、預算調整方案報告及決算報告等，主動接受人大監督；嚴格按預算法要求進行預決算等事項公開，主動接受社會監督。提高財政統籌能力，持續優化支出結構，堅持“三保”優先，保障重點，推動財政管理工作再上新臺階。持續推進預算一體化系統完善，全面實施預算績效管理，深化預算績效管理體系建設。

（三） 加大債務管控力度，筑牢風險防范底線

圍繞國家重點支持方向，搶抓政策機遇，積極爭取上級資金支持，推進債券資金盡早形成實物工作量；獲批地方政府專項債2.5億元，有力保障軸線公園等項目建設。進一步加強債務管控，多渠道籌集資金化解存量隱性債務33.35億元，堅決遏制新增隱性債務，守牢不發生系統性風險底線；激勵平臺公司拓展市場化發展空間，不斷增強贏利能力和債務管理能力。

同時，我們也清醒認識到，當前財政工作還面臨不少困難和問題：財政資金使用管理有待加強，預算績效管理仍需提升，政府債務還本付息壓力逐漸上升，財政預算管理改革還需進一步深化。我們高度重視這些問題，將積極采取措施加以解決。

二、2023年預算執行情況

（一）一般公共預算執行情況

1. 收入項目執行情況

高新區實現一般公共預算收入86,858萬元，為預算的66%，增長14%，其中稅收完成81,723萬元，為預算的98%，增長8%，非稅收入完成5,135萬元，為預算的10%，增長726%，加上上級補助收入20,643萬元、調入資金21,056萬元、上年結轉7,086萬元后，收入總量135,643萬元。

2. 支出項目執行情況

高新區實現一般公共預算支出118,417萬元，完成預算的92%，增長67%，加上上解支出14,077萬元，結轉下年3,149萬元后，支出總量135,643萬元。主要支出項目情況如下：

——一般公共服務支出12,600萬元，增長19%，主要用于保障黨政機關、人大、政協和民主黨派、人民團體正常運轉；

——國防支出3萬元，主要用于保障基干民兵武裝部建設；

——公共安全支出596萬元，增長12%，主要用于保障公安等單位履職需要，維護社會公平和公共安全；

——科學技術支出7,657萬元，主要用于保障科創產業發展；

——文化旅游體育與傳媒支出282萬元，下降3%，主要用于保障文化體育等事業支出；

——社會保障和就業支出810萬元，增長18%，主要用于保障就業、撫恤、退役安置、社會福利等支出；

——衛生健康支出465萬元，增長24%，主要用于保障公共衛生、醫療救助等支出；

——節能環保支出250萬元，增長1%，主要用于保障節能環保事業支出；

——城鄉社區支出33,091萬元，增長256%，主要用于保障住建、城管等事業支出；

——農林水支出1,745萬元，增長258%，主要用于保障農業、林業、水利、扶貧等事業支出；

——資源勘探工業信息等支出58,575萬元，增長22%，主要用于保障制造業、工業和信息產業、支持中小企業發展等方面支出；

——住房保障支出2,343萬元，增長1364%，主要用于保障住房公積金等支出。

（二）政府性基金預算執行情況

1. 收入項目執行情況

高新區實現政府性基金預算收入235,559萬元，為預算的101%，下降14%，加上上年結轉3,828萬元后，收入總量239,387萬元。

2. 支出項目執行情況

高新區實現政府性基金預算支出189,510萬元，完成預算的112%，下降23%，加上上解支出11,026萬元、調出資金21,000萬元、結轉下年項目支出17,851萬元后，支出總量239,387萬元。

（三）國有資本經營預算執行情況

1. 收入項目執行情況

高新區實現國有資本經營預算收入56萬元，完成預算的100%。收入總量為56萬元。

2. 支出項目執行情況

高新區實現國有資本經營預算支出總量為56萬元，全部為調出資金。

三、2024年預算草案

2024年是實現“十四五”規劃目標任務的關鍵之年，是現代化新重慶建設從全面部署到縱深推進的重要之年，是改革攻堅突破的奮斗之年，做好財政工作意義重大。

（一）預算編制主要思路

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大、二十屆二中全會和中央經濟工作會議精神，全面落實市委六屆二次、三次、四次全會和市委經濟工作會議精神，深入落實區委六屆七次全委會要求和區委經濟工作會議要求，緊緊圍繞區委、區政府的決策部署，切實貫徹落實區人大及人大常委會有關決議。加強財政資源統籌，優化支出重點和結構，增強重大戰略任務財力保障；堅持黨政機關過緊日子，嚴肅財經紀律，強化預算約束和績效管理，提高財政支出的精準性、有效性，進一步深化預算管理制度改革；切實加強風險防控，守住財政風險底線。

（二）財政收支預算情況

1. 一般公共預算收支

（1）收入項目預算情況

高新區一般公共預算收入預計140,383萬元，增長62%。其中稅收收入87,848萬元，增長7%，非稅收入52,535萬元，增長923%。一般公共預算收入加上上級補助收入4,451萬元、上年結轉3,149萬元后，收入總量147,983萬元。

（2）支出項目預算情況

高新區一般公共預算支出安排137,446萬元，加上上解支出10,537萬元后（包括李渡街道4,760萬元、債券利息3,780萬元，其他上解1,997萬元），支出總量147,983萬元。具體情況是：

——一般公共服務支出13,970萬元，主要用于保障黨政機關、人大、政府辦公室、紀檢、群團、財政等正常運轉；

——公共安全支出700萬元，主要用于保障公安等單位履職需要，維護社會公平和公共安全；

——教育支出2,000萬元，主要用于支持園區教育事業相關支出；

——科學技術支出8,000萬元，主要用于支持園區企業科技創新；

——文化體育與傳媒支出264萬元，，主要用于保障文化體育等事業支出；

——社會保障和就業支出705萬元，主要用于保障就業、撫恤、退役安置、社會福利等支出；

——衛生健康支出466萬元，主要用于保障公共衛生、醫療救助等支出；

——節能環保支出167萬元，主要用于保障節能環保事業支出；

——城鄉社區支出13,580萬元，主要用于保障住建、城管等事業支出；

——農林水支出2,006萬元，主要用于保障農業、林業、水利、扶貧等事業支出；

——資源勘探工業信息等支出93,762萬元，主要用于保障制造業、工業和信息產業、支持中小企業發展等方面支出；

——住房保障支出226萬元，主要用于保障住房公積金等支出；

——預備費1,600萬元，用于當年預算執行中的突發事件處理增加的支出及其他難以預見的支出。

2.政府性基金預算收支

高新區政府性基金收入預計281,000萬元，主要是國有土地使用權出讓金收入、國有土地收益基金收入和城市基礎設施配套費收入，加上上年結轉17,851萬元后，收入總量298,851萬元。

高新區本級政府性基金支出安排172,726萬元，主要用于征地拆遷補償支出、轄區基礎設施建設等，加上上解支出126,125萬元后，支出總量298,851萬元。

3. 國有資本經營預算收支

高新區未預算國有資本經營預算收支。

（三）2024年財政主要工作

2024年，高新區財政工作將進一步理清思路、加強謀劃，細化措施、狠抓落實，充分發揮財政力量，持續推動經濟實現質的有效提升和量的合理增長，以實干實績實效為加快建設“三高地三示范區”體現新擔當，作出新貢獻。

1. 進一步培植財源，增強財政保障能力

一是著力抓好收入征管和財源培植工作，協調稅務機關加強稅款征收，抓好重點稅源管控工作，加大區外施工企業在園區建設項目產生稅款的征收力度，確保稅款不流失；成立工作專班，積極服務園區存量企業，力保稅款不轉移。二是配合做好供地計劃，確保土地出讓金及時入庫。三是強化項目儲備工作，積極爭取上級專項資金，切實增加可用財力。

2. 進一步深化改革，推動管理提質增效

一是嚴格按照《預算法》等相關要求，完善預算管理機制，認真執行預算人大備案審查制度。二是以預算一體化為抓手，全面實行預算項目全覆蓋、全生命周期管理，著力提升預算編制水平，嚴格預算執行，注重績效評價。三是積極適應開發區管理體制改革，凝聚更大合力，助推園區高質量發展。

3. 進一步優化支出，提高資金使用效益

一是進一步落實“過緊日子”舉措，加強財政資源統籌使用能力，優化支出結構，全力保障產業和民生項目建設。二是進一步加大公益性項目建設資金的監管力度，強化項目建設績效評價工作。三是進一步加強扶持企業發展資金管理，修訂完善相關管理辦法，探索建立跟蹤問效長期機制，不斷促進財政資金支出提質增效。

4. 進一步盤活資產，提升國有資產收益

嚴格執行《涪陵區推動國有資產盤活工作方案》，全力推動國有資產盤活工作。一是深化清產核資，全面摸清底數，抓好權屬登記、理順產權關系。二是堅持分類盤活，聚焦房屋、土地、股權等重點資產，分類施策，激發資產效能，提升資產收益，把“沉睡資源”轉化為“發展活水”。

5. 進一步統籌安全，筑牢風險防范底線

一是積極化解存量債務，認真執行政府隱性債務化解方案，堅決做好金融風險防控工作。二是嚴控債務規模，確保不新增政府隱性債務。三是積極協助平臺公司融資工作，確保資金鏈不斷，堅決守住不發生系統性風險的底線。

6. 進一步落實整改，促進單位規范運行

一是抓好部門黨風廉政建設和反腐敗斗爭，堅守重要節點、緊盯薄弱環節，建設清正廉潔的財政干部隊伍。二是充分發揮內部審計作用，認真查找財務管理薄弱環節，注重財政財務人員業務培訓，增強專業素養，提升業務履職水平。三是積極落實各類審計整改工作，以問題為導向，以內控建設為契機，進一步完善管理制度。

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名 詞 解 釋

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1.三保支出：指保工資、保運轉和保基本民生。

2.預算管理一體化系統：由財政部制定全國統一的規范要求和系統技術標準，各省級財政部門建設的集預算編制、預算執行、決算和財務報告、資產管理、債務管理等業務環節為一體的信息化系統，將市縣級預算數據集中到省級財政，并與財政部聯網對接，通過嵌入系統的控制規則規范預算管理和硬化預算約束，為深化預算制度改革提供基礎保障。

3.一般公共預算：指政府憑借國家政治權力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常運轉、保障國家安全等方面的收支預算。

4.政府性基金預算：指國家通過向社會征收以及出讓土地、發行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎設施建設和社會事業發展的財政收支預算，是政府預算體系的重要組成部分。

5.績效評價：指財政部門和預算部門（單位）根據設定的績效目標，運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對財政支出的經濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。財政支出績效評價是市場經濟條件下現代財政科學管理的重要手段，建立和健全財政支出的追蹤問效和問責制度，對提高財政資金的規范高效運作程度、增加財政資金的使用效果和效益、促進政府財力的可持續發展以及有效轉變政府職能等都具有重大意義。

6. 預備費：用于當年預算執行中的自然災害等突發事件處理增加的支出及其他難以預見的支出。