一、2024年財政工作情況

2024年，是全面貫徹落實黨的二十大精神的關鍵之年。一年來，涪陵高新區（涪陵綜保區）在區委、區政府的堅強領導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩中求進工作總基調，服務保障區委、區政府工作部署，嚴格執行人大預算決議，為涪陵高新區（涪陵綜保區）高質量發展提供了堅實的財力保障。

（一）強化組織，夯實財政收入

一是加大招商引資力度，涵養財源，全年引進玻芯成、中醫藥學院、海格萊等62個項目，協議資金415.8億元，實現“每周簽約一單”。二是著力收入征管，抓好重點稅源管控工作，加大區外施工企業在園區建設項目產生稅款的征收力度，確保稅款不流失。三是全力推動國有資產盤活工作，成功實現公共停車位、大山建筑垃圾消納場經營權轉讓，本級財政增收5.2億元、區級財政增收10億元。四是強化項目儲備工作，成功爭取超長期國債0.95億元、專項債0.94億元、生態修護專項資金0.63億元，切實增加可用財力。

（二）加強統籌，優化支出結構

一是兜牢兜實 “三保”底線，確保在財政支出中的優先地位。二是持續優化科創生態，不斷推進科創平臺建設與科創主體壯大，全年安排1.3億元用于推動科技創新和產業創新融合發展，助力產業科創實現新提升。三是加強財政資源統籌使用能力，完善集中財力辦大事機制，全力保障產業和民生項目建設；規范債券資金使用，推進盡早形成實物工作量，切實提高資金質效。

（三）推進改革，完善體制建設

一是全力推進園區開發區改革，綜保區順利并入高新區，實現“兩塊牌子、一套機構、順暢運行”，同心同向， “雙區聯動”，產業優勢、創新優勢、開放優勢進一步轉化為發展勝勢。二是健全現代預算制度，著力提升預算編制水平，堅持預算法定原則，嚴格預算執行按時完成預算執行情況報告、預算調整方案報告及決算報告等，主動接受人大監督；嚴格按預算法要求進行預決算等事項公開，主動接受社會監督。三是持續推進預算管理一體化建設，深化預算績效管理建設；強化制度建設，適時修訂完善扶持企業發展資金、財政財評等管理辦法，建立健全財政補貼資金常態化跟蹤問效管理機制。

（四）壓實責任，著力風險防控

一是牢固樹立“一盤棋”思想，加強債務管控，全面完成化債任務39.5億元，確保不新增政府隱性債務，守牢不發生系統性風險底線。二是落實“三攻堅一盤活”工作部署，激勵平臺公司拓展市場化發展空間，不斷增強盈利能力和債務管理能力。三是強化安全保障，持續開展安全生產領域大排查，落實“十五條硬措施”“兩單兩卡”，防范化解安全風險。

同時，我們也清醒認識到，當前財政工作還面臨不少困難和問題：財政資金使用管理有待加強，預算績效管理仍需提升，財政預算管理改革還需進一步深化。我們高度重視這些問題，將積極采取措施加以解決。

二、2024年財政主要指標完成情況

（一）一般公共預算執行情況

1. 收入項目執行情況

涪陵高新區（涪陵綜保區）實現一般公共預算收入144,326萬元，為預算的100%，增長66%，其中稅收完成87,292萬元，為預算的99%，增長7%，非稅收入完成57,034萬元，為預算的100%，增長1111%。加上上級補助收入19,790萬元、上年結轉3,149萬元后，收入總量167,265萬元。

2. 支出項目執行情況

涪陵高新區（涪陵綜保區）實現一般公共預算支出104,210萬元，完成預算的79%，下降12%。加上上解支出62,396萬元、結轉下年659萬元后，支出總量167,265萬元。主要支出項目情況如下：

——一般公共服務支出7,470萬元，下降41%，完成預算的79%；

——公共安全支出562萬元，下降6%，完成預算的94%；

——科學技術支出12,973萬元，增長69%，完成預算的101%；

——文化旅游體育與傳媒支出180萬元，下降36%，完成預算的68%；

——社會保障和就業支出181萬元，下降78%，完成預算的33%；

——衛生健康支出55萬元，下降88%，完成預算的15%；

——城鄉社區支出56,223萬元，增長70%，完成預算的98%；

——資源勘探工業信息等支出26,492萬元，下降55%，完成預算的57%；

——住房保障支出74萬元，下降97%，完成預算的45%。

（二）政府性基金預算執行情況

1. 收入項目執行情況

涪陵高新區（涪陵綜保區）實現政府性基金預算收入327,929萬元，為預算的89%，增長39%，加上上年結轉17,852萬元后，收入總量345,781萬元。

2. 支出項目執行情況

涪陵高新區（涪陵綜保區）實現政府性基金預算支出314,298萬元，完成預算的100%，增長66%，加上上解支出19,505萬元、結轉下年11,978萬元后，支出總量345,781萬元。

（三）國有資本經營預算執行情況

涪陵高新區（涪陵綜保區）無國有資本經營預算收支情況。

三、預算執行主要特點

（一）財政收入實現較大幅度增長

涪陵高新區（涪陵綜保區）緊扣高質量發展主線，積極落實“三攻堅一盤活”工作部署，理順體制機制，深挖發展潛力，克服經濟形勢下行等種種困難，奮力推動高質量發展邁上新臺階。2024年，累計實現本級財政收入47.2億元，同比增長46%；其中，一般公共預算收入 14.4億元，同比增長66%（稅收收入8.7億元，同比增長7%）；政府性基金預算收入32.8億元，同比增長39%。

（二）統籌有限財力，保障重點支出

嚴格落實“過緊日子”舉措，統籌“三保”支出，堅持“三保”支出在財政支出中的優先地位。增強習慣過緊日子意識，嚴控新增行政成本，強化“三公”經費管理，騰退財力用于保障重大戰略任務和重點民生實事。同時，在可用財力極其有限的情況下，切實保障征地拆遷、債務化解、扶持企業發展等重點領域資金需求，大力推進經濟社會穩步發展。

四、2025年預算草案

2025年是“十四五”規劃收官之年，也是涪陵高新區（涪陵綜保區）發展全面起勢的開局之年，做好財政工作意義重大。

（一）預算編制主要思路

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實中共二十大和二十屆二中、三中全會精神，認真學習中央經濟工作會議精神，堅持穩中求進工作總基調，完整準確全面貫徹新發展理念，加快構建新發展格局，扎實推動高質量發展，推動科技創新和產業創新融合發展，緊緊圍繞區委、區政府的決策部署，切實貫徹落實區人大及人大常委會有關決議。深化預算管理制度改革，強化預算約束和績效管理；加強財政資源統籌，優化支出重點和結構，促進財政資金提質增效；切實加強風險防控，守住財政風險底線。

（二）財政收支預算情況

1. 一般公共預算收支

（1）收入項目預算情況

涪陵高新區（涪陵綜保區）一般公共預算收入預計145,203萬元，增長1%。其中稅收收入92,085萬元，增長5%，非稅收入53,118萬元，下降7%。一般公共預算收入加上上級補助收入3,631萬元、上年結轉659萬元后，收入總量149,493萬元。

（2）支出項目預算情況

涪陵高新區（涪陵綜保區）一般公共預算支出安排123,891萬元。加上上解支出25,602萬元后，支出總量149,493萬元。具體情況是：

——一般公共服務支出11,360萬元，主要用于保障黨政機關、人大、政府辦公室、紀檢、群團、財政等正常運轉；

——公共安全支出600萬元，主要用于保障公安等單位履職需要，維護社會公平和公共安全；

——教育支出2,000萬元，主要用于支持園區教育事業相關支出；

——科學技術支出8,000萬元，主要用于支持園區企業科技創新；

——社會保障和就業支出130萬元，主要用于保障就業、撫恤、退役安置、社會福利等支出；

——衛生健康支出47萬元，主要用于保障公共衛生、醫療救助等支出；

——城鄉社區支出38,307萬元，主要用于保障住建、城管等事業支出；

——資源勘探工業信息等支出61,784萬元，主要用于保障制造業、工業和信息產業、支持中小企業發展等方面支出；

——住房保障支出63萬元，主要用于保障住房公積金等支出；

——預備費1,600萬元。

2. 政府性基金預算收支

涪陵高新區（涪陵綜保區）政府性基金收入預計102,000萬元，主要是國有土地使用權出讓金收入和城市基礎設施配套費收入。加上上年結轉11,978萬元后，收入總量113,978萬元。

涪陵高新區（涪陵綜保區）本級政府性基金支出安排59,041萬元，主要用于征地拆遷補償支出、轄區基礎設施建設等。加上上解支出54,937萬元后，支出總量113,978萬元。

3. 國有資本經營預算收支

涪陵高新區（涪陵綜保區）未預算國有資本經營預算收支。

（三）2025年財政主要工作

2025年，涪陵高新區（涪陵綜保區）財政工作將進一步理清思路、科學謀劃，細化措施、狠抓落實，充分發揮財政力量，助力高質量完成“十四五”規劃目標任務，為實現“十五五”良好開局打牢基礎。

1. 更大力度抓開源，增強財政保障能力

積極培植財源，2025年度稅收收入預期增長5%，著力提升財政收入質量；配合做好供地工作，盤活存量資源，強化項目謀劃儲備，積極爭取超長期國債、中央預算內投資、專項債等上級專項資金，切實增加可用財力。

2. 更實舉措保重點，提高資金配置效率

統籌財力保障重大戰略任務，切實保障重點領域資金需求；優化財政支出結構，提高資金使用效益，更加注重惠民生、促消費、增后勁，兜牢基層“三保”底線；加大財政投資項目建設資金監管力度，常態化推進財政補貼資金績效評價；支持產業科創能級躍升，助力優化營商環境。

3. 更高水平推改革，推動管理提質增效

強化制度建設，適時完善財政管理相關辦法；持續推進預算績效管理，嚴格績效目標管理，主動接受人大及社會監督；認真落實黨建統領“八張問題清單”工作方案，推進審計問題整改銷號；進一步完善內控制度建設。

4. 更實舉措保安全，筑牢風險防范底線

持續用力防范化解重點領域風險，促進財政平穩運行、可持續發展；牢固樹立“一盤棋”思想，積極協助平臺公司開展融資、化債工作，堅決遏制隱性債務增量，確保資金鏈平穩運行。

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名 詞 解 釋

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1.三保支出：指保工資、保運轉和保基本民生。

2.預算管理一體化系統：由財政部制定全國統一的規范要求和系統技術標準，各省級財政部門建設的集預算編制、預算執行、決算和財務報告、資產管理、債務管理等業務環節為一體的信息化系統，將市縣級預算數據集中到省級財政，并與財政部聯網對接，通過嵌入系統的控制規則規范預算管理和硬化預算約束，為深化預算制度改革提供基礎保障。

3.一般公共預算：指政府憑借國家政治權力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常運轉、保障國家安全等方面的收支預算。

4.政府性基金預算：指國家通過向社會征收以及出讓土地、發行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎設施建設和社會事業發展的財政收支預算，是政府預算體系的重要組成部分。

5.績效評價：指財政部門和預算部門（單位）根據設定的績效目標，運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對財政支出的經濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。財政支出績效評價是市場經濟條件下現代財政科學管理的重要手段，建立和健全財政支出的追蹤問效和問責制度，對提高財政資金的規范高效運作程度、增加財政資金的使用效果和效益、促進政府財力的可持續發展以及有效轉變政府職能等都具有重大意義。

6. 預備費：用于當年預算執行中的自然災害等突發事件處理增加的支出及其他難以預見的支出。