一、涪陵區(qū)2019年決算情況

???（一）2019年全區(qū)決算情況

1.  一般公共預(yù)算

① 收入。全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成544449萬元，同口徑（下同）比上年增長(zhǎng)1%，完成調(diào)整預(yù)算的99.4%，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入587755萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入71700萬元、上年項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)81323萬元、調(diào)入資金177343萬元后，收入總計(jì)1462570萬元。

② 支出。全區(qū)一般公共預(yù)算支出1268997萬元，比上年增長(zhǎng)0.3%，完成調(diào)整預(yù)算的111.2%，加上上解上級(jí)支出50502萬元、地方政府一般債券還本支出38700萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30245萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年項(xiàng)目支出74126萬元后，支出總計(jì)1462570萬元。

2.  政府性基金預(yù)算

① 收入。全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成668471萬元，比上年增長(zhǎng)30%，完成調(diào)整預(yù)算的115.3%，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入125210萬元、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入270000萬元、上年項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)327082萬元后，收入總計(jì)1390763萬元。

② 支出。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出830851萬元，比上年增長(zhǎng)34.6%，完成調(diào)整預(yù)算的80.7%，加上上解上級(jí)支出17103萬元、調(diào)出到一般公共預(yù)算支出120216萬元、地方政府專項(xiàng)債券還本支出70000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年項(xiàng)目支出352593萬元后，支出總計(jì)1390763萬元。

3.  國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

① 收入。全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成13325萬元，比上年下降0.1%，完成調(diào)整預(yù)算的166.6%，加上上年項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)7600萬元后，收入總計(jì)20925萬元。

② 支出。全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1576萬元，比上年下降79%，完成調(diào)整預(yù)算的20.7%，加上調(diào)出到一般公共預(yù)算支17625萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年項(xiàng)目支出1724萬元后，支出總計(jì)20925萬元。

4.  地方政府債務(wù)管理

2019年市財(cái)政核定我區(qū)政府債務(wù)余額限額為139.2億元，年末實(shí)際政府債務(wù)余額138.5億元，比2018年增加23.4億元，政府債務(wù)主要是交通、城市基礎(chǔ)設(shè)施等公益項(xiàng)目建設(shè)。

???（二）2019年區(qū)本級(jí)決算情況

1.  一般公共預(yù)算

① 收入。區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入406437萬元，比上年增長(zhǎng)2.7%，完成調(diào)整預(yù)算的101.4%，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入587755萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入30237萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入71700萬元、上年項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)71977萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金39502萬元、調(diào)入資金137654萬元后，收入總計(jì)1345262萬元。

② 支出。區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出1085815萬元，比上年增長(zhǎng)0.9%，完成調(diào)整預(yù)算的112.6%，加上上解上級(jí)50502萬元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)69624萬元、地方政府一般債券還本支出38700萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30245萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年項(xiàng)目支出70376萬元后，支出總計(jì)1345262萬元。

2.  政府性基金預(yù)算

① 收入。區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算收入422834萬元，比上年增長(zhǎng)34.9%，完成調(diào)整預(yù)算的105.7%，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付125210萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入24533萬元、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入270000萬元、上年項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)255576萬元后，收入總計(jì)1098153萬元。

② 支出。區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算支出526325萬元，比上年增長(zhǎng)43.8%，完成調(diào)整預(yù)算的66.6%，加上上解上級(jí)支出17103萬元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)47449萬元、地方政府專項(xiàng)債券還本支出70000萬元、調(diào)出到一般公共預(yù)算支出120029萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年項(xiàng)目支出317247萬元后，支出總計(jì)1098153萬元。

3.  國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

① 收入。區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成13325萬元，比上年下降0.1%，完成調(diào)整預(yù)算的166.6%，加上上年項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)7600萬元，收入總計(jì)20925萬元。

② 支出。區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1576萬元，比上年下降79%，完成調(diào)整預(yù)算的20.7%，加上調(diào)出到一般公共預(yù)算支出17625萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年1724萬元，支出總計(jì)20925萬元。

二、落實(shí)區(qū)人大預(yù)算決議情況

全區(qū)財(cái)政嚴(yán)格按照《預(yù)算法》、《重慶市預(yù)算審查監(jiān)督條例》的規(guī)定，采取有效措施落實(shí)區(qū)五屆人大三次會(huì)議審議通過的《重慶市涪陵區(qū)2018年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告》、區(qū)五屆人大常委會(huì)第24次會(huì)議審議通過的《關(guān)于2019年區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告》及各項(xiàng)具體審議意見。

???（一）聚力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，將大規(guī)模減稅降費(fèi)等支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展政策落實(shí)到位

一是不折不扣實(shí)施更大規(guī)模減稅降費(fèi)政策。嚴(yán)格貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院實(shí)施更大規(guī)模減稅降費(fèi)的重大決策部署，將社保費(fèi)率降低、增值稅稅率下調(diào)、小微企業(yè)普惠性稅收減免政策、重點(diǎn)行業(yè)增值稅期末留抵稅額返還、個(gè)人所得稅起征點(diǎn)提高及6項(xiàng)專項(xiàng)附加扣除等減稅降費(fèi)政策，實(shí)打?qū)崱⒂才鲇猜鋵?shí)到位，做到“應(yīng)減盡減”、“應(yīng)免盡免”、“應(yīng)退盡退”，持續(xù)釋放稅制改革紅利，著力培育長(zhǎng)期穩(wěn)定的財(cái)源，用政府收入的“減法”，換取企業(yè)效益的“加法”和市場(chǎng)活力的“乘法”。從稅務(wù)、社保等部門統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)看，2019年我區(qū)減稅超12億元（地方所得部分約5億元），降費(fèi)9億元。充分反映出我區(qū)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策實(shí)施效果明顯，企業(yè)和人民群眾的減稅降負(fù)獲得感普遍增強(qiáng)。

二是及時(shí)兌現(xiàn)落實(shí)各項(xiàng)支持企業(yè)發(fā)展優(yōu)惠政策。繼續(xù)加大對(duì)民營(yíng)企業(yè)、小微企業(yè)、科技創(chuàng)新、大數(shù)據(jù)智能化、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的支持力度，繼續(xù)大力支持實(shí)施“雙百行動(dòng)”。及時(shí)兌現(xiàn)各項(xiàng)對(duì)企業(yè)的補(bǔ)助補(bǔ)貼和招商引資優(yōu)惠政策，做到應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)、應(yīng)扶盡扶。同時(shí)，通過擴(kuò)大“應(yīng)急轉(zhuǎn)貸周轉(zhuǎn)金”和“助保貸”規(guī)模、新設(shè)1000萬元中小企業(yè)商業(yè)價(jià)值信用貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金和1000萬元科技型企業(yè)知識(shí)價(jià)值信用貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金等方式，積極引導(dǎo)金融資源向中小微企業(yè)傾斜，幫助企業(yè)有效降低融資成本。此外，及時(shí)清理政府采購(gòu)領(lǐng)域妨礙公平競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)定和做法，實(shí)施新的政府采購(gòu)規(guī)定，為企業(yè)參與政府采購(gòu)營(yíng)造公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。加大對(duì)企業(yè)改制上市的政策激勵(lì)扶持力度，著力構(gòu)建擬上市企業(yè)梯隊(duì)培育機(jī)制，大力支持企業(yè)上市發(fā)展。

???（二）堅(jiān)持有保有壓，將“三保”等重點(diǎn)支出保障到位

一是多渠道籌集資金彌補(bǔ)減稅降費(fèi)帶來的減收。進(jìn)一步盤活財(cái)政存量，用好用活增量，提高財(cái)政統(tǒng)籌能力。加大對(duì)政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的力度；及時(shí)清理收回結(jié)余資金、連續(xù)兩年未使用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金、不需按原用途使用的資金以及預(yù)計(jì)年底難以使用的年初預(yù)算資金，統(tǒng)籌用于“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”支出 （即“三保”，下同）和重點(diǎn)急需支出。同時(shí)，加大向上爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付力度，全年累計(jì)爭(zhēng)取到位上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金71.3億元，有效增加可用財(cái)力，為全區(qū)改革發(fā)展提供了有力支撐。

二是嚴(yán)格按照中央的要求過“緊日子”。年初對(duì)各預(yù)算單位公用經(jīng)費(fèi)統(tǒng)一壓減2%，年中又按要求對(duì)預(yù)算單位除保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生等剛性支出外的項(xiàng)目按7月底剩余金額的10%壓減，全年共壓減一般性支出近2000萬元。與此同時(shí)，區(qū)政府專門發(fā)文明確，對(duì)一般性項(xiàng)目、非急需項(xiàng)目年中一律不追加預(yù)算。將節(jié)約的財(cái)力全部用于科技等重點(diǎn)支出及 “三保”支出。

三是堅(jiān)持以人民為中心，切實(shí)保障和改善民生。按照“盡力而為、量力而行”的原則，優(yōu)先保障基本民生資金需求，穩(wěn)步提高基本公共服務(wù)均等化水平。在幼有所育方面，擴(kuò)大公辦幼兒園等普惠性學(xué)前教育資源，健全家庭經(jīng)濟(jì)困難在園幼兒資助制度。在學(xué)有所教方面，對(duì)貧困學(xué)生等特定對(duì)象，落實(shí)免學(xué)費(fèi)、教科書費(fèi)等資助政策，支持學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃、薄弱學(xué)校改造、教師隊(duì)伍建設(shè)和校園安保建設(shè)，提高鄉(xiāng)村教師崗位生活補(bǔ)助和校園安保人員及寄宿制生活老師最低工資標(biāo)準(zhǔn)。在勞有所得方面，支持實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，精準(zhǔn)幫扶重點(diǎn)對(duì)象就業(yè)創(chuàng)業(yè)。在病有所醫(yī)方面，將城鄉(xiāng)居民合作醫(yī)療保險(xiǎn)人均財(cái)政補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)從每年490元提高到每年520元，將基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從55元提高到69元。在老有所養(yǎng)方面，提高退休人員基本養(yǎng)老金，落實(shí)65歲以上老年人免費(fèi)乘坐公共交通政策。在住有所居方面，推進(jìn)舊城改造，支持建卡貧困戶等重點(diǎn)對(duì)象實(shí)施危舊房改造。在弱有所扶方面，城鄉(xiāng)低保人員保障標(biāo)準(zhǔn)分別提高到月均580元、440元，落實(shí)高齡失能特困人員每人每月200元的護(hù)理補(bǔ)貼。同時(shí)，落實(shí)城鄉(xiāng)供水管理一體化運(yùn)行補(bǔ)償機(jī)制，將補(bǔ)償經(jīng)費(fèi)納入年初預(yù)算，保障農(nóng)村群眾飲水安全。

???（三）嚴(yán)格對(duì)標(biāo)對(duì)表，將持續(xù)深化財(cái)政改革和管理推進(jìn)到位

一是進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度。制定出臺(tái)《涪陵區(qū)區(qū)級(jí)預(yù)算管理辦法》、《涪陵區(qū)區(qū)級(jí)基本支出預(yù)算管理辦法》和《涪陵區(qū)區(qū)級(jí)項(xiàng)目支出預(yù)算管理辦法》，預(yù)算管理體系進(jìn)一步完善。

二是建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）“三保”資金調(diào)度和預(yù)算執(zhí)行約束機(jī)制。印發(fā)《涪陵區(qū)保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道“三保”支出的資金調(diào)度辦法》和《涪陵區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道“三保”支出保障考核細(xì)則》，不斷提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）“三保”綜合保障能力和管理水平，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)。

三是深入實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。年初實(shí)現(xiàn)部門預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)編制全覆蓋，并首次將33個(gè)單位54個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)表報(bào)人代會(huì)審議。年中繼續(xù)擴(kuò)大績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，首次將政府購(gòu)買服務(wù)項(xiàng)目納入重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，全年共選取59個(gè)已完工項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，其中重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目6個(gè)，包括政府購(gòu)買服務(wù)項(xiàng)目4個(gè)。

四是繼續(xù)實(shí)施預(yù)算公開評(píng)審和財(cái)政投資評(píng)審制度。根據(jù)《涪陵區(qū)區(qū)級(jí)預(yù)算公開評(píng)審辦法》，年中分兩次對(duì)18個(gè)預(yù)算單位申請(qǐng)的22個(gè)預(yù)算追加項(xiàng)目進(jìn)行了預(yù)算公開評(píng)審，削減支出1037萬元。編制2020年預(yù)算時(shí)，又對(duì)13個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開展了預(yù)算公開評(píng)審，評(píng)審質(zhì)量進(jìn)一步提高，各部門（單位）“用錢先評(píng)審”的意識(shí)有效增強(qiáng)。繼續(xù)深化財(cái)政投資評(píng)審領(lǐng)域“放管服”改革，全面提升評(píng)審效率，簡(jiǎn)化評(píng)審流程，不再要求部分涉農(nóng)項(xiàng)目納入財(cái)政評(píng)審，并將新城區(qū)范圍內(nèi)的政府投資項(xiàng)目財(cái)政評(píng)審權(quán)限下放新城區(qū)。全年完成區(qū)財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目825個(gè)，審定金額?43.66億元，審減金額2.94億元，審減率6.31%。

五是全面推開政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作。一方面，在編制單位上，將27個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）納入部門綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制范圍，實(shí)現(xiàn)政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制單位全覆蓋。另一方面，在編制內(nèi)容上，部門綜合報(bào)告均通過部門決算報(bào)表取數(shù)，提高了數(shù)據(jù)的規(guī)范化和準(zhǔn)確性。

六是深化國(guó)有資產(chǎn)管理改革。牽頭編制完成《關(guān)于2018年度全區(qū)國(guó)有資產(chǎn)管理情況的報(bào)告》和《關(guān)于2018年度全區(qū)行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告》，并專題向人大常委會(huì)報(bào)告。強(qiáng)化和完善行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理，優(yōu)化辦公用房配置，積極配合相關(guān)單位推進(jìn)行政事業(yè)單位房屋資產(chǎn)確權(quán)。啟動(dòng)行政事業(yè)單位閑置辦公用房及經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)處置工作。

???（四）聚焦關(guān)鍵領(lǐng)域，將支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)執(zhí)行到位

一是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。用好政府債券資金，全年共向上爭(zhēng)取到新增政府債券資金23.3億元，較上年增加9.7億元；到位再融資債券（置換債券）10.87億元，有效降低債務(wù)還本壓力。推動(dòng)出臺(tái)《重慶市涪陵區(qū)人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政管理嚴(yán)控政府隱性債務(wù)的通知》（涪陵府發(fā)〔2019〕24號(hào)），堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，妥善化解存量債務(wù)，規(guī)范政府舉債融資行為。嚴(yán)格審查年度政府投資項(xiàng)目計(jì)劃，確保政府投資項(xiàng)目建設(shè)資金需求在我區(qū)可承受范圍內(nèi)。結(jié)合財(cái)政收入水平、資產(chǎn)規(guī)模及變現(xiàn)能力等情況合理確定化債目標(biāo)和化債方案，并如期完成政府隱性債務(wù)化解階段性目標(biāo)。積極開展打擊非法金融工作，有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)排查和專項(xiàng)整治，堅(jiān)決遏制區(qū)內(nèi)非法金融活動(dòng)；切實(shí)履行地方金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)小貸、融資擔(dān)保等地方金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入審核和分級(jí)監(jiān)管，地方金融機(jī)構(gòu)整體運(yùn)行平穩(wěn)。

二是確保投入精準(zhǔn)，支持打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。大力支持脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目建設(shè)，充分保障精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)的資金需求。重點(diǎn)支持解決貧困群體“兩不愁三保障”面臨的突出問題。著力支持貧困群眾生產(chǎn)發(fā)展，壯大貧困村集體經(jīng)濟(jì)，幫助群眾盡快脫貧致富。與此同時(shí)，加快財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制建設(shè)，對(duì)扶貧項(xiàng)目資金實(shí)施全過程績(jī)效管理，嚴(yán)控資金使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效益。

三是加大投入力度，支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。大力支持全面推行河長(zhǎng)制、開展長(zhǎng)江、烏江入河排污口整治；加快補(bǔ)齊污水管網(wǎng)等環(huán)保基礎(chǔ)設(shè)施短板、整治次級(jí)河流。有效管控土壤污染風(fēng)險(xiǎn)、提高工業(yè)固體廢棄物綜合利用處置率。支持整治大氣污染，主要污染物排放完成市上下達(dá)任務(wù)。支持實(shí)施國(guó)土綠化提升行動(dòng)，實(shí)施新一輪退耕還林和天然林保護(hù)工程；支持重要生態(tài)系統(tǒng)保護(hù)修復(fù)工程。